Thông tư 33/NH-TT Ban hành ngày 15/03/1989

a) Các loại tiền nước ngoài bao gồm tiền giấy, tiền bằng kim loại còn hiệu lực lưu hành, các loại phiếu, các phương tiện chi trả được ghi bằng tiền nước ngoài như công trái Nhà nước, phiếu kho bạc, trái phiếu, hối phiếu, cổ phiếu, ngân phiếu, phiếu lợi tức, séc thường, séc lữ hành, thư tín dụng lữ hành, lệnh trả tiền, giấy nhận nợ và các giấy chứng nhận tiền gửi Ngân hàng, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi bưu điện (dưới đây gọi tắt là ngoại tệ).

b) Kim loại quý, đá quý khi được mang hoặc chuyển ra nước ngoài và từ nước ngoài mang hoặc chuyển vào Việt Nam bao gồm: vàng, bạc và các loại kim loại thuộc nhóm bạch kim (platin, pa-la-di, I-ri-di, Ru-te-ni, Os-mi) ở thể nguyên chất hay hợp kim dưới dạng thỏi, nén, khối, lá, hột, mảnh vụn, bột, dung dịch hay đã làm thành các loại tư trang, vật dụng thí nghiệm, đồ dùng gia đình và cá nhân, tác phẩm văn hoá nghệ thuật, vật lưu niệm, đồng tiền cũ không có giá trị lưu hành; đá quý gồm kim cương, nhóm Ru-bi, Sa-phia còn nguyên thể hoặc đã chế biến.

a) Các tổ chức và công dân Việt Nam ở trên lãnh thổ Việt Nam và nước ngoài bao gồm:

b) Các tổ chức và công dân nước ngoài trên lãnh thổ Việt Nam bao gồm:

a) Việc chuyển ngoại tệ từ nước ngoài vào Việt Nam dưới các hình thức (ngoại tệ mang theo người, ngoại tệ chuyển qua Ngân hàng, Bưu điện hay các hình thức khác...) được khuyến khích và không hạn chế.

b) Công dân nước ngoài và công dân Việt Nam khi nhập cảnh cũng như xuất cảnh đều phải khai theo tờ khai Hải quan tại cửa khẩu về số ngoại tệ mang theo người (Không phải xuất trình ) trừ trường hợp được miễn khai theo quy định của Nhà nước. Trường hợp có nghi vấn thì Hải quan yêu cầu kiểm tra đúng với chức năng của Hải quan.

c) Công dân nước ngoài và công dân Việt Nam định cư ở nước ngoài được mang hoặc chuyển ra nước ngoài số ngoại tệ còn lại sau khi đã chi tiêu tại Việt Nam.

d) Đối với công dân Việt Nam có ngoại tệ mang ra nước ngoài khi xuất cảnh thì phải có giấy phép của Ngân hàng ngoại thương hoặc Ngân hàng khác do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định.

a) Các tổ chức và công dân Việt Nam có ngoại tệ từ nguồn thu xuất khẩu và kinh doanh dịch vụ (kể cả trường hợp nhượng bán vật tư, sản phẩm) đều phải gửi vào tài khoản của mình tại Ngân hàng Ngoại thương hoặc Ngân hàng khác được Ngân hàng Nhà nước cho phép (gọi tắt là Ngân hàng được uỷ quyền). Sau khi đã làm nghĩa vụ về ngoại tệ cho Nhà nước theo quy định thì số ngoại tệ còn lại gửi tại Ngân hàng được hưởng lãi bằng ngoại tệ theo lãi suất do Ngân hàng ngoại thương hoặc Ngân hàng được uỷ quyền công bố trong phạm vi khung lãi suất của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trung ương. Chủ tài khoản được sử dụng số ngoại tệ trên tài khoản của mình để thanh toán tiền hàng nhập khẩu, chi trả các khoản dịch vụ, bán cho Ngân hàng hay sử dụng vào các mục đích khác theo đúng chế độ của Nhà nước quy định. Khi chuyển nhượng cho tổ chức hoặc cá nhân thì người được hưởng phải có tài khoản ngoại tệ tại Ngân hàng (nếu chưa có thì xin mở tài khoản theo quy định và hướng dẫn của Ngân hàng Ngoại thương hoặc Ngân hàng được uỷ quyền. Các tổ chức không được thanh toán trực tiếp cho nhau bằng ngoại tệ tiền mặt.

b) Các tổ chức và công dân Việt Nam khi có nhu cầu chi ngoại tệ để phục vụ sản xuất, kinh doanh hoặc đi công tác, học tập, lao động ở nước ngoài được thủ trưởng Bộ, Ngành, Chủ tịch Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố, đặc khu trực thuộc Trung ương xác nhận thì Ngân hàng Ngoại thương hoặc Ngân hàng được uỷ quyền xem xét bán một số ngoại tệ cần thiết theo tỷ giá kinh doanh tại thời điểm bán ngoại tệ. Công dân Việt Nam khi được phép xuất cảnh để giải quyết việc riêng (du lịch, chữa bệnh, thăm viếng) thì có thể được mua một số ngoại tệ cần thiết theo tỷ giá kinh doanh. Thủ tục mua, bán ngoại tệ theo quy định và hướng dẫn của Ngân hàng ngoại thương hoặc Ngân hàng được uỷ quyền.

a) Bán cho Ngân hàng ngoại thương hoặc Ngân hàng được uỷ quyền theo tỷ giá kinh doanh tại thời điểm mua ngoại tệ.

b) Mua hàng tại các của hàng được phép bán hàng mua ngoại tệ hoặc chi trả các dịch vụ cho các tổ chức hoặc cá nhân được phép thu ngoại tệ.

c) Gửi vào tài khoản tiền gửi bằng ngoại tệ không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn tại Ngân hàng ngoại thương hoặc Ngân hàng được uỷ quyền và được hưởng lãi bằng ngoại tệ theo lãi suất do các Ngân hàng nói trên công bố trong phạm vi khung lãi suất của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trung ương.

d) Ngoại tệ gửi tại Ngân hàng được sử dụng để thanh toán hoặc chuyển nhượng cho các tổ chức và cá nhân có tài khoản ngoại tệ tại Ngân hàng (nếu người được hưởng Ngoại tệ chưa có tài khoản thì làm thủ tục xin mở tài khoản theo quy định và hướng dẫn của Ngân hàng ngoại thương hoặc Ngân hàng được uỷ quyền. Khi cần thiết, chủ tài khoản có thể được rút tiền mặt ngoại tệ theo quy định của Ngân hàng nơi mở tài khoản.

a) Công dân nước ngoài và công dân Việt Nam được mang hoặc chuyển vào Việt Nam kim loại quý, đá quý, với số lượng không hạn chế nhưng phải làm thủ tục khai Hải quan cửa khẩu.

b) Các tổ chức, đơn vị kinh tế có nhu cầu nhập khẩu kim loại quý, đá quý để phục vụ sản xuất, kinh doanh phải có đơn xin nhập và đề án sử dụng kim loại quý, đá quý theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trung ương.

c) Việc mang hoặc chuyển kim loại quý, đá quý ra nước ngoài dưới bất kỳ hình thức nào đều phải có giấy phép của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp và phải khai với Hải quan cửa khẩu khi xuất cảnh.

a) Những tổ chức và cá nhân có công phát hiện và truy bắt hoặc giúp đỡ các cơ quan có trách nhiệm trong việc tìm ra các vụ vi phạm điều lệ quản lý ngoại hối đều được thưởng bằng tiền Việt Nam với mức từ 5 đến 10% trị giá tang vật phạm pháp bị xử lý tịch thu hoặc tiền phạt (nếu có).

b) Việc xét thưởng chỉ được thực hiện sau khi có quyết định xử lý tịch thu hay phạt của cơ quan có thẩm quyền.

c) Về nguyên tắc cơ quan xử lý đồng thời là cơ quan xét thưởng. Riêng những vụ phạm pháp do Toà án nhân dân các cấp xử lý thì việc xét thưởng do Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố, khu vực giải quyết.

a) Những vụ vi phạm điều lệ quản lý ngoại hối tại các cửa khẩu (sân bay, hải cảng, đường bộ, bưu điện) nơi có Hải quan thì do cơ quan Hải quan xử lý, đồng thời thông báo cho Ngân hàng Nhà nước đồng cấp.

b) Những vụ vi phạm điều lệ quản lý ngoại hối ở những nơi khác trên lãnh thổ Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam do Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố, khu vực xử lý. Trường hợp có khiếu nại về xử lý thì Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố, khu vực chuyển toàn bộ hồ sơ xử lý về Ngân hàng Nhà nước Trung ương để Tổng giám đốc xem xét và quyết định cuối cùng.

c) Những trường hợp phạm pháp nghiêm trọng thì bị truy tố theo bộ luật hình sự do toà án nhân dân các cấp xử lý.

d) Các cơ quan có trách nhiệm xử lý phải hoàn thành việc xử lý trong thời hạn ngắn nhất nhưng tối đa không quá hai tháng kể từ khi bắt được vụ vi phạm.

a) Khi bắt được các vụ vi phạm Điều lệ quản lý ngoại hối thì phải lập biên bản bắt giữ tang vật phạm pháp, trong đó cần ghi rõ:

b) Tất cả các loại ngoại hối phạm pháp do bất kỳ tổ chức hay cá nhân nào bắt giữ đều phải gửi Ngân hàng nơi gần nhất trong thời hạn tối đa không quá năm ngày làm việc kể từ ngày bắt giữ và Ngân hàng này phải chuyển về Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố, khu vực (nếu là kim loại quý, đá quý) và Ngân hàng ngoại thương hoặc phòng ngoại hối (nếu là ngoại tệ) trong thời hạn tối đa không quá bảy ngày làm việc để bảo quản.

c) Khi nhận được ngoại hối phạm pháp, Ngân hàng phải lập biên bản giao nhận trên cơ sở biên bản bắt giữ. Trong biên bản giao nhận phải ghi rõ những điểm đã ghi trong biên bản bắt giữu. Nếu có phát hiện những điểm khác với biên bản bắt giữu thì phải ghi cụ thể có xác nhận của tổ chức hay cá nhân nộp ngoại hối phạm pháp. Biên bản giao nhận làm thành hai bản, một bản giao lại cho tổ chức, cá nhân bắt giữ, một bản Ngân hàng giữ.

d) Khi Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố, khu vực, Ngân hàng ngoại thương hoặc phòng Ngoại hối nhận bảo quản ngoại hối phạm pháp do các Ngân hàng khác chuyển đến thì cũng phải có biên bản giao nhận. Các Ngân hàng nhận bảo quản ngoại hôí phạm pháp nói trên có trách nhiệm bảo quản theo chế độ của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

e) Về hạch toán ngoại hối phạm pháp: