Quyết định 13/2007/QĐ-BTC Của Bộ Tài chính về việc ban hành Mẫu bản cáo bạch trong Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng và Hồ sơ đăng ký niêm yết chứng khoán tại Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm giao dịch chứng khoán

1. Đối với tổ chức không phải là tổ chức tín dụng và tổ chức tài chính phi ngân hàng:

1. Rủi ro về kinh tế
2. Rủi ro về luật pháp
3. Rủi ro đặc thù (ngành, công ty, lĩnh vực hoạt động)
4. Rủi ro khác

1. Đối với tổ chức tín dụng và tổ chức tài chính phi ngân hàng:

1. Rủi ro về lãi suất: (Phân tích tình hình huy động và cho vay, chênh lệch giữa kỳ hạn tiền gửi và tiền vay, từ đó những biến động về lãi suất đã gây tác động thế nào tới giá trị các khoản tiền gửi và cho vay)
2. Rủi ro về tín dụng: (Phân tích rủi ro có thể xảy ra do có một số công ty vì lý do cụ thể nào đó có thể không trả được nợ vay)
3. Rủi ro về ngoại hối: (Biến động tỷ giá đã gây tác động thế nào đến giá trị của các loại tài sản có và nợ bằng ngoại tệ. Kết quả ròng của các tác động này là thuận lợi hay bất lợi)
4. Rủi ro về thanh toán: (Phân tích khả năng có thể xảy ra việc rút tiền đột xuất với khối lượng lớn của người gửi tiền và khả năng của ngân hàng trong việc bảo đảm tiền mặt để đáp ứng yêu cầu rút tiền thường xuyên và đột xuất (đặc biệt là nhu cầu đột xuất) của khách hàng)
5. Rủi ro từ các hoạt động ngoại bảng: (Phân tích các giao dịch kỳ hạn, các khoản cam kết cho vay, các khoản bảo lãnh L/C có khả năng gây ra những tác động gì đến tình hình tài chính của ngân hàng)
6. Rủi ro luật pháp:
7. Rủi ro khác: (Rủi ro bất khả kháng: thiên tai, địch hoạ...)

1. Tổ chức niêm yết

Ông/Bà: . . . . . . . . . . . . . . . .               Chức vụ: Chủ tịch Hội đồng quản trị

Ông/Bà: . . . . . . . . . . . . . . . .               Chức vụ: Giám đốc (Tổng giám đốc)

Ông/Bà: . . . . . . . . . . . . . . . .               Chức vụ: Phó Giám đốc (Phó Tổng giám đốc) có liên quan

Ông/Bà: . . . . . . . . . . . . . . . .               Chức vụ: Kế toán trưởng hoặc Giám đốc Tài chính

Ông/Bà: . . . . . . . . . . . . . . . .               Chức vụ: Trưởng ban Kiểm soát

Chúng tôi đảm bảo rằng các thông tin và số liệu trong Bản cáo bạch này là phù hợp với thực tế mà chúng tôi được biết, hoặc đã điều tra, thu thập một cách hợp lý.

2. Tổ chức tư vấn

Đại diện theo pháp luật: Ông/Bà: . . . . . . . . . . . . . . . . 

Chức vụ: . . . . . . . . . . . . . . .

            Bản cáo bạch này là một phần của hồ sơ đăng ký niêm yết do (tên tổ chức tư vấn) tham gia lập trên cơ sở hợp đồng tư vấn với (tên tổ chức niêm yết). Chúng tôi đảm bảo rằng việc phân tích, đánh giá và lựa chọn ngôn từ trên Bản cáo bạch này đã được thực hiện một cách hợp lý và cẩn trọng dựa trên cơ sở các thông tin và số liệu do (tên tổ chức niêm yết) cung cấp.

(Những từ, nhóm từ viết tắt hoặc khó hiểu, hoặc có thể gây hiểu lầm được thể hiện trong bản cáo bạch cần phải định nghĩa)

1. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển
2. Cơ cấu tổ chức công ty (và cơ cấu trong tập đoàn nếu có) (thể hiện bằng sơ đồ và kèm theo diễn giải)
3. Cơ cấu bộ máy quản lý của công ty (thể hiện bằng sơ đồ và kèm theo diễn giải)
4. Danh sách cổ đông (tên, địa chỉ, số CMND, số ĐKKD (nếu có)) nắm giữ từ trên 5% vốn cổ phần của công ty; Danh sách cổ đông sáng lập và tỉ lệ cổ phần nắm giữ (nếu các qui định về hạn chế chuyển nhượng còn hiệu lực); cơ cấu cổ đông (tổ chức, cá nhân trong nước, ngoài  nước và tỷ lệ nắm giữ);
5. Danh sách những công ty mẹ và công ty con của tổ chức đăng ký niêm yết, những công ty mà tổ chức đăng ký niêm yết đang nắm giữ quyền kiểm soát hoặc cổ phần chi phối, những công ty nắm quyền kiểm soát hoặc cổ phần chi phối đối với tổ chức đăng ký niêm yết;
6. Hoạt động kinh doanh

6.1. Đối với tổ chức không phải là tổ chức tín dụng và tổ chức tài chính phi ngân hàng:

6.1.1. Sản lượng sản phẩm/giá trị dịch vụ qua các năm (tỷ lệ từng loại sản phẩm/dịch vụ trong doanh thu, lợi nhuận)

6.1.2.  Nguyên vật liệu

• Nguồn nguyên vật liệu;
• Sự ổn định của các nguồn cung cấp này;
• Ảnh hưởng của giá cả nguyên vật liệu tới doanh thu, lợi nhuận.

6.1.3. Chi phí sản xuất (cao hay thấp, có tính cạnh tranh hay không?)

6.1.4. Trình độ công nghệ

6.1.5. Tình hình nghiên cứu và phát triển sản phẩm mới (nếu có)

6.1.6. Tình hình kiểm tra chất lượng sản phẩm/dịch vụ

• Hệ thống quản lý chất lượng đang áp dụng;
• Bộ phận kiểm tra chất lượng của công ty.

6.1.7. Hoạt động Marketing

6.1.8. Nhãn hiệu thương mại, đăng ký phát minh sáng chế và bản quyền

6.1.9. Các hợp đồng lớn đang được thực hiện hoặc đã được ký kết (nêu tên, trị giá, thời gian thực hiện, sản phẩm, đối tác trong hợp đồng)

6.2. Đối với tổ chức tín dụng và tổ chức tài chính phi ngân hàng:

6.2.1. Ngành nghề kinh doanh chính của công ty:

• Chủng loại và chất lượng sản phẩm/dịch vụ;
• Huy động vốn (Cơ cấu, tỷ trọng nguồn vốn huy động trong nước, ngoài nước của tổ chức đăng ký niêm yết  trong 2-3 năm gần nhất)
• Hoạt động tín dụng (Hiệu quả, tỷ lệ an toàn vốn, tổng dư nợ cho vay, tỷ lệ nợ khó đòi, rủi ro lãi suất, phân loại... trong 2-3 năm gần nhất)
• Hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán (Tình hình hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán, các dịch vụ thanh toán trong nước và thanh toán quốc tế trong 2-3 năm gần nhất)
• Hoạt động ngân hàng đại lý (nếu có)

6.2.2. Quản lý rủi ro và bảo toàn vốn;

6.2.3. Thị trường hoạt động

• Mạng lưới chi nhánh
• Mạng lưới khách hàng và các loại dịch vụ cho khách hàng
• Thị phần và khả năng cạnh tranh

6.2.4. Các dự án phát triển hoạt động kinh doanh đang thực hiện.

1. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

7.1. Tóm tắt một số chỉ tiêu về hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty trong 2 năm gần nhất (đối với tổ chức đăng ký niêm yết tại Sở Giao dịch chứng khoán) hoặc của năm liền trước năm đăng ký niêm yết (đối với tổ chức đăng ký niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán)

• Kết quả hoạt động kinh doanh

• Các chỉ tiêu khác (tùy theo đặc điểm riêng của ngành, của công ty để làm rõ kết quả hoạt động kinh doanh trong hai năm gần nhất)

7.2. Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty trong năm báo cáo (Nêu rõ những nhân tố tác động chính đến tình hình kinh doanh của công ty trong năm báo cáo. Trường hợp tình hình kinh doanh của công ty giảm sút, cần giải trình rõ nguyên nhân)

1. Vị thế của công ty so với các doanh nghiệp khác trong cùng ngành

• Vị thế của công ty trong ngành;
• Triển vọng phát triển của ngành;
• Đánh giá về sự phù hợp định hướng phát triển của công ty với định hướng của ngành, chính sách của Nhà nước, và xu thế chung trên thế giới.

1. Chính sách đối với người lao động

• Số lượng người lao động trong công ty
• Chính sách đào tạo, lương thưởng, trợ cấp, . . .

1.  Chính sách cổ tức (trong trường hợp cổ phiếu - nêu rõ tỷ lệ cổ tức trong hai năm gần nhất và các chính sách liên quan đến việc trả cổ tức) hoặc chính sách vay nợ trong thời hạn trái phiếu, thứ tự ưu tiên thanh toán của trái phiếu được niêm yết trong danh mục nợ của tổ chức đăng ký niêm yết (trong trường hợp niêm yết trái phiếu)
2. Tình hình hoạt động tài chính

11.1. Đối với các tổ chức không phải là tổ chức tín dụng và tổ chức tài chính phi ngân hàng:

11.1.1  Các chỉ tiêu cơ bản (trong năm gần nhất)

• Trích khấu hao TSCĐ: (theo đúng chế độ quy định? có thay đổi gì trong chính sách khấu hao?)
• Mức lương bình quân: (so với mức lương bình quân của các doanh nghiệp khác cùng ngành trong cùng địa bàn?)
• Thanh toán các khoản nợ đến hạn: (có thanh toán đúng hạn và đầy đủ các khoản nợ không?)
• Các khoản phải nộp theo luật định: (có thực hiện theo luật định?)
• Trích lập các quỹ theo luật định: (có đúng theo Điều lệ và luật định?)
• Tổng dư nợ vay: (ghi rõ nợ quá hạn, tổng dư nợ bảo lãnh (nếu có), quá hạn ngắn hạn hay trung hạn và dài hạn, nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn, khả năng thu hồi)
• Tình hình công nợ hiện nay: (tổng số nợ phải thu, tổng số nợ phải trả)

11.1.2  Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu (tuỳ theo từng ngành)

11.2.  Đối với tổ chức tín dụng và tổ chức tài chính phi ngân hàng:

(Tính toán các hệ số trên áp dụng theo Quyết định số 292/1998/QĐ-NHNN5 ngày 27/08/1998 của Thống đốc NHNN ban hành quy chế xếp loại các tổ chức tín dụng cổ phần Việt Nam).

1. Hội đồng quản trị, Ban giám đốc,  Ban kiểm soát, Kế toán trưởng

• Danh sách (Tên, tuổi, số CMND)
• Sơ yếu lý lịch, bao gồm các nội dung sau:

+ Chức vụ hiện tại, chức vụ đang nắm giữ ở các tổ chức khác, các công tác đã trải qua, bằng cấp;

+ Tỷ lệ sở hữu chứng khoán của bản thân và những người liên quan trong tổ chức đăng ký niêm yết;

+ Các khoản nợ đối với công ty (nếu có)(áp dụng cho niêm yết cổ phiếu);

+ Thù lao và các khoản lợi ích khác (nếu có);

+ Lợi ích liên quan đối với tổ chức niêm yết (nếu có).

1. Tài sản (Những nhà xưởng, tài sản thuộc sở hữu của công ty)
2. Kế hoạch sản xuất kinh doanh, lợi nhuận và cổ tức trong năm tiếp theo (áp dụng đối với niêm yết cổ phiếu)

• Nêu căn cứ để đạt được kế hoạch lợi nhuận và cổ tức nói trên.
• Kế hoạch đầu tư, dự án đã được HĐQT, ĐHĐCĐ thông qua.

1. Đánh giá của tổ chức tư vấn về kế hoạch lợi nhuận và cổ tức
2.  Thông tin về những cam kết nhưng chưa thực hiện của tổ chức đăng ký niêm yết (thông tin về trái phiếu chuyển đổi, thông tin về các hợp đồng thuê sử dụng đất…);
3.  Các thông tin, các tranh chấp kiện tụng liên quan tới công ty mà có thể ảnh hưởng đến giá cả chứng khoán niêm yết (nếu có)

1. Loại chứng khoán

2. Mệnh giá

3. Tổng số chứng khoán niêm yết

4. Số lượng cổ phiếu, trái phiếu bị hạn chế chuyển nhượng theo quy định của pháp luật hoặc của tổ chức phát hành

5. Xếp hạng tín nhiệm (nếu có)

6. Phương pháp tính giá

7. Phương pháp tính lợi suất khi đáo hạn (đối với niêm yết trái phiếu) (công thức tính  kèm theo ví dụ minh họa)

8. Phương thức thực hiện quyền (trong trường hợp niêm yết cổ phiếu được phát hành kèm theo quyền mua cổ phần, cổ phiếu ưu đãi chuyển đổi, cổ phiếu ưu đãi có kèm theo chứng quyền, trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu có kèm chứng quyền)

• Điều kiện, thời gian thực hiện quyền;
• Tỷ lệ chuyển đổi và phương pháp tính giá mua và/hoặc chuyển đổi;
• Phương pháp tính và đền bù thiệt hại trong trường hợp không thực hiện được quyền;
• Các điều khoản khác liên quan đến quyền lợi của người sở hữu quyền mua cổ phần hoặc chứng quyền.

9. Đánh giá tác động của tình hình lạm phát đối với trái phiếu niêm yết (sử dụng số liệu lạm phát trong vòng 05 năm để dự báo tác động của lạm phát với lợi suất trái phiếu)

10. Cam kết về tỷ lệ đảm bảo (trong trường hợp niêm yết trái phiếu có đảm bảo).

11. Giới hạn về tỷ lệ nắm giữ đối với người nước ngoài

 (thuế thu nhập và các thuế khác liên quan đến chứng khoán niêm yết)

(Nêu tên, địa chỉ trụ sở chính và giới thiệu sơ bộ các đối tác có liên quan đến việc niêm yết: đại diện người sở hữu trái phiếu, tổ chức kiểm toán, tư vấn...)

1. Phụ lục I: Bản sao hợp lệ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh

2. Phụ lục II: Điều lệ công ty phù hợp với Điều lệ mẫu công ty niêm yết

3. Phụ lục III: Biên bản xác định giá trị tài sản (nếu có)

4. Phụ lục IV: Bản định giá trang thiết bị, nhà xưởng,... (nếu có)

5. Phụ lục V: Giới thiệu những văn bản pháp luật liên quan đến tổ chức niêm yết

6. Phụ lục VI: Báo cáo kiểm toán (nguyên văn báo cáo kiểm toán)

7. Phụ lục VII: Các báo cáo tài chính

8. Phụ lục VIII: Báo cáo về những tranh chấp pháp luật

9. Các phụ lục khác (nếu có)

I. NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH

1. Tổ chức phát hành

Ông/Bà: . . . . . . . . . . . . . . . .               Chức vụ: Chủ tịch Hội đồng quản trị

Ông/Bà: . . . . . . . . . . . . . . . .               Chức vụ: Giám đốc (Tổng giám đốc)

Ông/Bà: . . . . . . . . . . . . . . . .               Chức vụ: Kế toán trưởng

Chúng tôi đảm bảo rằng các thông tin và số liệu trong Bản cáo bạch này là phù hợp với thực tế mà chúng tôi được biết, hoặc đã điều tra, thu thập một cách hợp lý.

2. Tổ chức bảo lãnh phát hành, Tổ chức tư vấn

Đại diện theo pháp luật: Ông/Bà: . . . . . . . . . . . . . . . . 

Chức vụ:

            Bản cáo bạch này là một phần của hồ sơ đăng ký chào bán do (tên tổ chức bảo lãnh phát hành, tổ chức tư vấn) tham gia lập trên cơ sở hợp đồng tư vấn (hợp đồng bảo lãnh phát hành) với (tên tổ chức phát hành). Chúng tôi đảm bảo rằng việc phân tích, đánh giá và lựa chọn ngôn từ trên Bản cáo bạch này đã được thực hiện một cách hợp lý và cẩn trọng dựa trên cơ sở các thông tin và số liệu do (tên tổ chức phát hành) cung cấp.

II. CÁC THUẬT NGỮ/ ĐỊNH NGHĨA

    Phần này dành để  giải thích các thuật ngữ/ định nghĩa dùng trong Bản cáo bạch.

III. CƠ HỘI ĐẦU TƯ

1. Tổng quan về nền kinh tế Việt Nam

2. Thị trường chứng khoán Việt Nam và cơ hội đầu tư

IV. THÔNG TIN VỀ CÁC CÔNG TY 

A. Trường hợp Công ty đầu tư chứng khoán tự quản lý vốn đầu tư

1. Các thông tin chung

1.  Tên và địa chỉ trụ sở, chi nhánh, Văn phòng đại diện (nếu có) của Công ty;

2.  Số giấy chứng nhận chào bán/phát hành cổ phiếu ra công chúng (đính kèm bản sao Giấy phép vào Bản cáo bạch);

3.  Giới thiệu về các thành viên sáng lập nên Công ty ;

4.  Giới thiệu về cơ cấu Hội đồng quản trị Công ty,

5.  Thông tin tóm tắt về các thành viên trong HĐQT (họ tên, chức vụ, kinh nghiệm làm việc...).

6.  Giới thiệu về Ban điều hành Công ty

7. -   Cơ cấu Ban điều hành Công ty;

• Thông tin tóm tắt về các thành viên trong Ban điều hành (họ tên, chức vụ, kinh nghiệm làm việc...).

  1.  Giới thiệu về Hội đồng cố vấn

Thông tin tóm tắt về các thành viên trong Ban cố vấn (họ tên, chức vụ, kinh nghiệm làm việc...).

 1.9 Công ty kiểm toán

- Các thông tin chung về Công ty kiểm toán (tên, điạ chỉ, chức năng...);

- Đính kèm hợp đồng kiểm toán giữa Công ty và Công ty kiểm toán;

             1.10 Công ty tư vấn luật (nếu có)

          - Các thông tin chung về Công ty tư vấn luật (tên, điạ chỉ, chức năng...);

- Đính kèm hợp đồng tư vấn luật giữa Công ty và Công ty tư vấn Luật.

2. Các thông tin về tình hình hoạt động của Công ty

    - Tổng hợp tình hình hoạt động của Công ty (kết quả hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính... ) từ ngày thành lập đến thời điểm gần nhất so với ngày đưa thông tin vào Bản cáo bạch.

    -  Phải nêu rõ nguồn gốc, thời gian cung cấp các thông tin trên.

    - Phải nêu rõ các thông tin về hoạt động trong quá khứ của Công ty, không hàm ý đảm bảo cho khả năng hoạt động của công ty trong tương lai.

          - Trong bản cáo bạch không được cung cấp vì mục đích riêng, theo xu hướng thổi phồng các thành công và che đậy thất bại đối với các thông tin về tình hình hoạt động, kinh nghiệm quản lý quá khứ cũng như hiện tại của Công ty, tình hình hoạt động quá khứ cũng như hiện tại của các hoạt động đầu tư do Công ty đang thực hiện.

3. Danh sách các tổ chức phân phối Cổ phiếu được lựa chọn (nếu có)

4. Điều lệ Công ty 

      Tóm tắt Điều lệ Công ty với các thông tin chính sau đây:

4.1. Các điều khoản chung

4.2 Các quy định về mục tiêu, chính sách và hạn chế đầu tư

- Mục tiêu đầu tư;

- Chiến lược đầu tư/Chính sách đầu tư, lĩnh vực ngành nghề dự định đầu tư;

- Tài sản được phép đầu tư;

- Cơ cấu đầu tư;

-  Các hạn chế đầu tư;

- Phương pháp lựa chọn đầu tư /Quy trình đầu tư và ra quyết định đầu tư;

4.3 Nhà đầu tư, sổ đăng ký sở hữu chứng chỉ và chuyển nhượng cổ phiếu

- Nhà đầu tư;

      - Quyền và nghĩa vụ của nhà đầu tư;

      - Sổ đăng ký sở hữu cổ phiếu;

         - Chuyển nhượng cổ phiếu;

         - Thừa kế cổ phiếu;

4.4 Phân phối kết quả hoạt động

            - Phương thức phân phối lợi nhuận của Công ty;

            - Giải pháp cho vấn đề thua lỗ của Công ty;

4.5 Đại hội người đầu tư

             - Đại hội người đầu tư thường niên, bất thường;

             - Quyền hạn và nhiệm vụ của người đầu tư, đại hội người đầu tư;

             - Thể thức tiến hành Đại hội người đầu tư;

             - Quyết định của đại hội người đầu tư.

   5. Các rủi ro khi đầu tư vào Công ty

5.1 Rủi ro thị trường

5.2 Rủi ro lãi suất

5.3 Rủi ro lạm phát

5.4 Rủi ro thiếu tính thanh khoản

5.5 Rủi ro pháp lý

5.6 Rủi ro tín nhiệm

5.7 Rủi ro xung đột lợi ích

5.8 Rủi ro khác

B. Trường hợp Công ty đầu tư chứng khoán ủy thác đầu tư cho Công ty Quản lý quỹ

1.Các thông tin chung về Công ty Quản lý Quỹ:

1.1 Tên và địa chỉ trụ sở, chi nhánh, Văn phòng đại diện (nếu có) của Công ty quản lý quỹ;

1.2 Số giấy phép lập Công ty quản lý quỹ (đính kèm bản sao Giấy phép vào Bản cáo bạch);

1.3 Giới thiệu về các thành viên sáng lập nên Công ty QLQ;

1.4 Giới thiệu về cơ cấu Hội đồng quản trị Công ty QLQ

-Cơ cấu HĐQT Công ty Quản lý Quỹ;

-Thông tin tóm tắt về các thành viên trong HĐQT (họ tên, chức vụ, kinh nghiệm làm việc...).

1.5 Giới thiệu về Ban điều hành Công ty Quản lý Quỹ

- Cơ cấu Ban điều hành Công ty Quản lý Quỹ;

- Thông tin tóm tắt về các thành viên trong Ban điều hành (họ tên, chức vụ, kinh nghiệm làm việc...).

1.6 Giới thiệu về Hội đồng cố vấn

Thông tin tóm tắt về các thành viên trong Ban cố vấn (họ tên, chức vụ, kinh nghiệm làm việc...).

1. . Ngân hàng giám sát

- Các thông tin chung về ngân hàng giám sát (tên, điạ chỉ, chức năng...);

- Đính kèm hợp đồng giám sát giữa Công ty QLQ và NHGS.

1.8. Công ty kiểm toán

- Các thông tin chung về Công ty kiểm toán (tên, điạ chỉ, chức năng...);

- Đính kèm hợp đồng kiểm toán giữa Công ty quản lý quỹ và công ty kiểm toán.

1.9. Công ty tư vấn luật (nếu có)

- Các thông tin chung về Công ty tư vấn luật (tên, điạ chỉ, chức năng...);

- Đính kèm hợp đồng tư vấn luật giữa Công ty QLQ và CT tư vấn luật.

2.Các thông tin về tình hình hoạt động của Công ty quản lý quỹ.

    - Tổng hợp tình hình hoạt động của Công ty Quản lý Quỹ (kết quả hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính... ) từ ngày thành lập đến thời điểm gần nhất so với ngày đưa thông tin vào Bản cáo bạch;

    - Các loại quỹ mà công ty đang quản lý;

    - Yêu cầu: nêu rõ nguồn gốc, thời gian cung cấp các thông tin trên; nêu rõ các thông tin về hoạt động trong quá khứ của Công ty quản lý quỹ, không hàm ý đảm bảo cho khả năng hoạt động của công ty quản lý quỹ trong tương lai.

          - Trong bản cáo bạch không được cung cấp vì mục đích riêng, theo xu hướng thổi phồng các thành công và che đậy thất bại đối với các thông tin về tình hình hoạt động, kinh nghiệm quản lý quá khứ cũng như hiện tại của Công ty quản lý quỹ, tình hình hoạt động quá khứ cũng như hiện tại của các quỹ khác do Công ty quản lý quỹ đang quản lý.

3. Danh sách các tổ chức phân phối cổ phiếu được lựa chọn (nếu có)

V. CÁC THÔNG TIN VỀ CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN

1. Thông tin chung về Công ty

  1.1 Tên và điạ chỉ liên hệ của Công ty;

       1.2 Giấy phép phát hành và quy mô Công ty;

  1.3 Tính chất và thời gian hoạt động của Công ty;

2. Điều lệ Công ty

      Tóm tắt Điều lệ Công ty với các thông tin chính sau đây:

   2.1. Các điều khoản chung

   2.2. Các quy định về mục tiêu, chính sách và hạn chế đầu tư

       - Mục tiêu đầu tư;

       - Chiến lược đầu tư/Chính sách đầu tư, lĩnh vực ngành nghề dự định đầu tư;

       - Tài sản được phép đầu tư;

       - Cơ cấu đầu tư;

       -  Các hạn chế đầu tư;

               - Phương pháp lựa chọn đầu tư /Quy trình đầu tư và ra quyết định đầu tư;

   2.3. Nhà đầu tư, sổ đăng ký sở hữu và chuyển nhượng cổ phiếu

              - Nhà đầu tư;

              - Quyền và nghĩa vụ của nhà đầu tư;

              - Sổ đăng ký sở hữu cổ phiếu;

              - Chuyển nhượng cổ phiếu;

               - Thừa kế cổ phiếu;

    2.4. Phân phối kết quả hoạt động

               - Phương thức phân phối lợi nhuận của Công ty;

               - Giải pháp cho vấn đề thua lỗ của Công ty;

    2.5. Đại hội người đầu tư

              - Đại hội người đầu tư thường niên, bất thường;

              - Quyền hạn và nhiệm vụ của người đầu tư, đại hội người đầu tư;

              - Thể thức tiến hành Đại hội người đầu tư;

              - Quyết định của đại họi người đầu tư.

      2.6. Tiêu chí lựa chọn, quyền hạn và trách nhiệm của Công ty Quản lý Quỹ

             - Tiêu chuẩn lựa chọn Công ty Quản lý Quỹ;

             - Trách nhiệm và quyền hạn của Công ty Quản lý Quỹ;

             - Chấm dứt quyền và nghĩa vụ đối với Công ty Quản lý Quỹ;

             - Hạn chế hoạt động của Công ty Quản lý Quỹ;

      2.7. Tiêu chí lựa chọn, quyền hạn và trách nhiệm của Ngân hàng giám sát

         - Tiêu chuẩn lựa chọn ngân hàng giám sát;

         - Trách nhiệm, quyền hạn của ngân hàng giám sát;

          - Chấm dứt quyền và nghĩa vụ đối với ngân hàng giám sát;

      2.8.  Kiểm toán, kế toán và chế độ báo cáo

3. Các rủi ro khi đầu tư vào Công ty

3.1. Rủi ro thị trường

3.2. Rủi ro lãi suất

3.3. Rủi ro lạm phát

3.4. Rủi ro thiếu tính thanh khoản

3.5. Rủi ro pháp lý

3.6. Rủi ro tín nhiệm

3.7. Rủi ro xung đột lợi ích

3.8. Rủi ro khác

VI. PHƯƠNG ÁN PHÁT HÀNH

VII. NIÊM YẾT CHỨNG CHỈ QUỸ  

         - Các thông tin chung về niêm yết cổ phiếu;

         - Giấy uỷ quyền của Công ty đầu tư chứng khoán cho Công ty quản lý quỹ về việc tiến hành các thủ tục niêm yết;

          - Các thông tin khác.

VIII. CAM KẾT

     Công ty quản lý quỹ/Công ty đầu tư chứng khoán cam kết chịu trách nhiệm hoàn toàn về tính chính xác, trung thực của nội dung thông tin và các tài liệu đính kèm trong Bản cáo bạch này.

IX. PHỤ LỤC ĐÍNH KÈM

(Tổng) Giám đốc Công ty quản lý quỹ/ Công ty đầu tư chứng khoán

(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)